銀行の自己資本比率規制「バーゼル3」、内部格付け手法の見直しを解説 （ダイヤモンド・オンライン）

Photo:PIXTA 内部格付け手法に資本フロアを導入 連載の第5回は、2021年9月に公表された規則案に基づき、内部格付け手法の見直しのほか、派生商品取引の与信相当額、CVA（信用評価調整）リスクの見直しについて解説する。 内部格付け手法とは、銀行の内部格付けに応じて推計したデフォルト率等を、所定…